修道学園通信Vol.99

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The Shudogakuen News vol.997（単位　円）■2015年度　事業活動収支計算書　2015年４月１日から2016年３月31日まで○事業活動収支計算書は、１年間の学校の諸活動から事業活動収入と事業活動支出の内容及び均衡の状態を明らかにし、経営状況が健全であるかどうかを判断するものです。この計算書は正味財産の増減を計算しますので、負債となる収入や資産の増加となる支出は含みません。事業活動収支固有の科目としては、収入では現物寄付、支出では減価償却額などがあります。これはお金の動きはないものの正味財産の増減に影響を及ぼします。経常収支差額がプラスになると、学校運営上は健全であるといえます。　「教育活動収支」…経常的な収支のうち教育活動外収支を除いたもの　「教育活動外収支」…経常的な収支のうち「経常的な財務活動」と「収益事業活動」の２つの収支　「特別収支」…特殊な要因によって一時的に発生した臨時的な収支教育活動収支事業活動収入の部科　　目予　算（A）決　算（B）差異（A－B）達成率B/A（%）摘要学生生徒等納付金1,008,502,5501,005,672,8002,829,75099.7手数料20,500,00021,067,600△ 567,600102.8寄付金3,311,0005,714,811△ 2,403,811172.6経常費等補助金491,900,000502,259,515△ 10,359,515102.1雑収入49,649,61049,789,091△ 139,481100.3教育活動収入計1,573,863,1601,584,503,817△ 10,640,657100.7 事業活動支出の部科　　目予　算（C）決　算（D）差異（C－D）執行率D/C（%）摘要人件費1,164,012,4331,161,017,9392,994,49499.7　教員人件費960,007,962964,082,360△ 4,074,398100.4　職員人件費139,625,921132,150,7297,475,19294.6　退職給与引当金繰入額64,377,55064,784,850△ 407,300100.6（注記）１　退職金1,000０1,000－教育研究経費368,798,418349,863,59518,934,82394.9（うち減価償却額）170,092,908158,063,85312,029,05592.9（注記）２管理経費67,081,37057,636,2119,445,15985.9（うち減価償却額）8,999,6638,762,384237,27997.4（注記）２徴収不能額等1,000０1,000－教育活動支出計1,599,893,2211,568,517,74531,375,47698.0教育活動収支差額△ 26,030,061 15,986,072 △ 42,016,133△ 61.4教育活動外収支事業活動収入の部科　　目予　算（A）決　算（B）差異（A－B）達成率B/A（%）摘要受取利息・配当金4,100,0005,104,936△ 1,004,936124.5その他の教育活動外収入000－教育活動外収入計4,100,0005,104,936△ 1,004,936124.5事業活動支出の部科　　目予　算（C）決　算（D）差異（C－D）執行率D/C（%）摘要その他の教育活動外支出11,295,8609,361,8141,934,04682.9教育活動外支出計11,295,8609,361,8141,934,04682.9教育活動外収支差額△ 7,195,860△ 4,256,878△ 2,938,98259.2経常収支差額△ 33,225,92111,729,194△ 44,955,115△ 35.3特別収支事業活動収入の部科　　目予　算（A）決　算（B）差異（A－B）達成率B/A（%）摘要資産売却差額000－その他の特別収入17,998,00019,605,626△ 1,607,626108.9（うち現物寄付）01,607,626△ 1,607,626－（注記）３特別収入計17,998,00019,605,626△ 1,607,626108.9事業活動支出の部科　　目予算（C）決算（D）差異（C－D）執行率D/C（%）摘要資産処分差額2,0001,777,800△ 1,775,80088,890.0（注記）４特別支出計2,0001,777,800△ 1,775,80088,890.0特別収支差額17,996,000 17,827,826 168,174 99.1【予備費】( 　 1,096,972)5,403,028－（注記）５5,403,028基本金組入前当年度収支差額△ 20,632,94929,557,020△ 50,189,969△ 143.3基本金組入額合計△ 115,854,003△ 134,353,18818,499,185116.0当年度収支差額△ 136,486,952△ 104,796,168△ 31,690,78476.8前年度繰越収支差額△ 650,601,958△ 650,601,9580100.0翌年度繰越収支差額△ 787,088,910△ 755,398,126△ 31,690,78496.0（参考）事業活動収入計1,595,961,1601,609,214,379△ 13,253,219100.8事業活動支出計1,616,594,1091,579,657,35936,936,75097.7【注記】１．退職給与引当金繰入額64,784,850円２．減価償却額の内訳〈合計〉166,826,237円　　⑴建物　113,894,151円⑵構築物　24,281,683円　　⑶教育研究用機器備品　22,391,468円⑷管理用機器備品　2,762,268円　　⑸ソフトウェア　3,496,667円３．「特別収支」におけるその他の特別収入の現物寄付の内訳　〈合計〉 1,607,626円　　⑴構築物　470,963円⑵教育研究用機器備品　980,001円　　⑶図書　156,662円４．資産処分差額の内訳　〈合計〉1,777,800円　　⑴教育研究用機器備品　28円⑵管理用機器備品　３円　　⑶図書　1,777,769円５．予備費 1,096,972円の振替科目及び使用額は下記のとおりである。　　⑴教育研究経費　諸費　340,972円⑵管理経費　広告費　756,000円※差異欄の△印は、収入の部では収入増を表し、支出の部では支出超過を表す。■活動区分資金収支計算書　2015年４月１日から2016年３月31日まで○活動区分資金収支計算書は、資金収支計算書の決算額を、以下の３つの活動区分ごとに区分し、活動ごとに資金の流れを明らかにしたものです。学校の本業である「教育活動による資金収支」がプラスになると、健全な経営状態といえます。　教育活動…「施設設備等活動」及び「その他の活動」以外　施設整備等活動…施設設備の拡充等　その他の活動…財務活動、収益事業に係る活動、預かり金の受払い等の経過的な活動等（単位　円）（単位　円）【注記】１．活動区分ごとの調整勘定等の計算過程は以下のとおり。教育活動による資金収支科　　　目金　額収　入学生生徒等納付金収入1,005,672,800手数料収入21,067,600特別寄付金収入5,500,000一般寄付金収入214,811経常費等補助金収入502,259,515雑収入49,789,091教育活動資金収入計1,584,503,817支　出人件費支出1,160,950,589教育研究経費支出191,799,742管理経費支出48,873,827教育活動資金支出計1,401,624,158差引182,879,659調整勘定等△ 3,968,511教育活動資金収支差額178,911,148その他の活動による資金収支科　　　目金　額収　入退職給与引当特定資産取崩収入64,717,500その他の収入667,400　小計65,384,900受取利息・配当金収入5,104,936その他の活動資金収入計70,489,836支　出退職給与引当特定資産繰入支出64,784,850奨学資金引当特定資産繰入支出30,796その他の支出24,125,588　小計88,941,234その他の活動資金支出計88,941,234差引△ 18,451,398調整勘定等0その他の活動資金収支差額△ 18,451,398支払資金の増減額（小計＋その他の活動資金収支差額）△ 69,151,636前年度繰越支払資金543,882,418翌年度繰越支払資金474,730,782項　　　目資金収支計算書計上額教育活動による資金収支施設整備等活動による資金収支その他の活動による資金収支前受金収入95,490,00095,490,00000前期末未収入金収入6,851,2596,851,25900期末未収入金△ 27,037,523△ 9,039,523△ 17,998,0000前期末前受金△ 97,480,000△ 97,480,00000収入計△ 22,176,264△ 4,178,264△ 17,998,0000前期末未払金支払支出6,863,0636,863,06300前払金支払支出1,506,3351,506,33500前渡金0000期末未払金△ 7,470,995△ 7,470,99500前期末前払金△ 1,108,156△ 1,108,15600前期末前渡金0000支出計△ 209,753△ 209,75300収入計ー支出計△ 21,966,511△ 3,968,511△ 17,998,0000施設整備等活動による資金収支科　　　目金　額収　入施設設備補助金収入17,998,000減価償却引当特定資産取崩収入127,138,606施設整備等活動資金収入計145,136,606支　出施設関係支出13,238,520設備関係支出123,871,511減価償却引当特定資産繰入支出219,639,961施設整備等活動資金支出計356,749,992差引△ 211,613,386調整勘定等△ 17,998,000施設整備等活動資金収支差額△ 229,611,386小計（教育活動資金収支差額＋施設整備等活動資金収支差額）△ 50,700,238（単位　円）【注記】１．授業料ほか　２．入学検定料ほか　３．高３卒業生からの寄付金ほか　４．国債・定期預金利息ほか　５．県退退職手当資金ほか　６．2016年度生入学金ほか　７．退職給与引当特定資産の取崩収入ほか８．2015年度生入学金ほか　９．専任81人（常勤講師５人を含む）、非常勤講師15人　10．専任17人（契約職員３人を含む）、カウンセラー１人、学校医５人、招聘班参与33人、臨時職員５人　11．光熱水費、旅費、業務委託費ほか　12．光熱水費、印刷製本費、業務委託費ほか　13．十竹ホール照明LED化工事ほか　14．プロジェクター及び無線LAN整備、放送設備デジタル化ほか　15．減価償却引当特定資産への繰入れほか　16．法人本部経費のうち中高負担金ほか　17．予備費の振替科目及び金額⑴教育研究経費支出 ①諸費支出340,972円、⑵管理経費支出 ①広告費支出756,000円、⑶施設関係支出①教育研究用機器備品支出156,600円　18．非常勤講師雇用給、私学事業団賞与掛金、修学旅行旅費ほか未払金■2015年度　資金収支計算書　2015年４月１日から2016年３月31日まで○資金収支計算書は、学校の１年間の活動状況をお金の動きで捉えたものです。その年度の末に現金・預金がいくらあるかを示したものです。その年度にお金の出し入れのないものもその年度の諸活動に対応するものは全て計上します。そのため計算上の額と実際の額との間に差が生じますので、収入・支出にそれぞれ調整勘定を設けて調整しています。収入の部科　　　目予　算（A）決　算（B）差異（A－B）達成率B/A（%）摘要学生生徒等納付金収入1,008,502,5501,005,672,8002,829,75099.7 （注記）1手数料収入20,500,00021,067,600△ 567,600102.8 （注記）2寄付金収入2,811,0005,714,811△ 2,903,811203.3 （注記）3補助金収入509,898,000520,257,515△ 10,359,515102.0 資産売却収入000−付随事業・収益事業収入000−受取利息・配当金収入4,100,0005,104,936△ 1,004,936124.5 （注記）4雑収入49,649,61049,789,091△ 139,481100.3 （注記）5借入金等収入000−前受金収入94,750,00095,490,000△ 740,000100.8 （注記）6その他の収入208,114,459199,374,7658,739,69495.8 （注記）7資金収入調整勘定△ 133,180,000△ 124,517,523△ 8,662,47793.5 （注記）8小　　　計1,765,145,6191,777,953,995△ 12,808,376100.7 前年度繰越支払資金543,882,418543,882,4180100.0 収入の部　合計2,309,028,0372,321,836,413△ 12,808,376100.6 支出の部科　　　目予　算（C）決　算（D）差異（C－D）執行率D/C（%）摘要人件費支出1,164,199,6831,160,950,5893,249,09499.7 　教員人件費支出960,007,962964,082,360△ 4,074,398100.4 （注記）９　職員人件費支出139,625,921132,150,7297,475,19294.6 （注記）10　退職金支出64,565,80064,717,500△ 151,700100.2 教育研究経費支出198,705,510191,799,7426,905,76896.5 （注記)11管理経費支出58,081,70748,873,8279,207,88084.1 （注記)12借入金等利息支出000−借入金等返済支出000−施設関係支出17,904,76013,238,5204,666,24073.9 （注記)13設備関係支出123,972,669123,871,511101,15899.9 （注記)14資産運用支出281,697,346284,455,607△ 2,758,261101.0 （注記)15その他の支出20,412,92332,494,986△ 12,082,063159.2 （注記)16〔予備費〕( 　 1,253,572) 5,246,428−（注記)175,246,428資金支出調整勘定△ 4,862,156△ 8,579,1513,716,995176.4 （注記)18小　　　計1,865,358,8701,847,105,63118,253,23999.0 翌年度繰越支払資金443,669,167474,730,782△ 31,061,615107.0 支出の部　合計2,309,028,0372,321,836,413△ 12,808,376100.6 ※差異欄の△印は、収入の部では収入増を表し、支出の部では支出超過を表す。ただし、資金収入調整勘定及び資金支出調整勘定の△印は、差し引くべき調整額を示す。

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